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Le taux de rémunération du Livret d’épargne populaire ne va finalement pratiquement pas baisser le mois prochain, passant de 6,1% à 6%.
S’il y a une bonne nouvelle à retenir aujourd’hui concernant l’épargne réglementée, c’est bien l’actualité du Livret d’épargne populaire (LEP). Car après le blocage du taux de rémunération du Livret A et du LLDS à 3% pendant 18 mois, l’autre surprise du jour vient de la décision des pouvoirs publics de déroger exceptionnellement à la formule de calcul du taux du LEP, calquée entièrement sur l’inflation, qui induisait une baisse à 5,6% à partir du 1er août.
Augmentation du plafond
Ce sera finalement 6% (6,1% aujourd’hui) jusqu’à la prochaine révision prévue en février 2024 afin de favoriser l’épargne populaire à travers ce livret sous conditions de ressources. Et pour que les nombreux titulaires qui ont déjà rempli leur LEP au plafond de 7.700 € en profitent, ce plafond va être porté à 10.000 €.
De quoi inciter les nombreux Français aux revenus modestes qui ne possèdent toujours pas de LEP à en ouvrir un. « Il y a encore presque 10 millions de Français qui pourraient avoir accès à ce LEP fortement rémunéré, c’est le produit phare de l’épargne populaire », a souligné cette semaine le gouverneur de la Banque de France.
Plafonds de ressources
Le LEP est réservé aux ménages ne dépassant pas certains plafonds de ressources établis en fonction de la composition du foyer (par exemple 21.393 € pour un célibataire et 32.818 € pour un couple). D'après nos calculs, pour un célibataire n’ayant pas d’autres revenus que ceux de son activité salariée ou de sa retraite, cela correspond par exemple à un revenu net de 1.980 € par mois, ce qui représente près d’1,5 fois le SMIC (1.383 € net). Pour un couple dans la même situation, ses revenus ne doivent pas dépasser 3.038 € par mois.
C’est le revenu fiscal de référence de l’année précédant celle de la demande (ou de l’avant-dernière) qui est pris en compte. Autrement dit le revenu fiscal de référence de 2021 ou 2022 (il sera disponible cet été) pour une demande d’ouverture effectuée en 2023.
| Revenu fiscal de référence | Revenus nets par mois | |
| Source : ministère de l’Economie et des Finances et l'Argen&Vous pour l'estimation des revenus | ||
| 1 part (célibataire) | 21.393 € | 1.980 € |
| 1,5 part (personne seule avec 1 enfant) | 27.106 € | 2.259 € |
| 2 parts (couple) | 32.818 € | 3.038 € |
| 2,5 parts (couple avec 1 enfant) | 38.530 € | 3.568 € |
| 3 parts (couple avec 2 enfants) | 44.243 € | 4.097 € |
| 3,5 parts | 49.955 € | 4.625 € |
| 4 parts (couple avec 3 enfants) | 55.668 € | 5.154 € |
| Par part supplémentaire | +5.712 € | +529 € |
Jusqu’à deux LEP par foyer fiscal
Les banques peuvent désormais interroger directement l’administration fiscale par voie électronique pour vérifier que les conditions d’éligibilité sont remplies lors de l’ouverture du livret et le restent chaque année. Si votre revenu fiscal dépasse le plafond pendant une année mais qu'il repasse en dessous l'année suivante, le LEP peut en effet être conservé. En cas de dépassement deux années de suite, la banque devra par contre le fermer.
Le LEP est réservé aux personnes majeures résidant fiscalement en France et il ne peut pas y avoir plus de deux LEP dans un même foyer fiscal. À l'ouverture, vous devez verser 30 € minimum sur votre livret. Son plafond est limité à 7.700 €, soit 15.400 € pour un couple. Comme le Livret A et le LDDS, ses intérêts ne sont soumis à aucun impôt.
a retenir
Un LEP rempli au plafond de 7.700 € puis à 10.000 € à partir d’août, pourra rapporter cette année jusqu’à 514 € d’intérêts sur la base d’un taux de rémunération moyen de 5,93% (4,6% en janvier, 6,1% de février à juillet et 6% d’août à décembre) qui couvrira largement l’inflation. Pour un couple, cela peut représenter plus de 1.000 € de gains à condition bien sûr de disposer de 20.000 € d’épargne et de ne pas y avoir touché pendant 12 mois.
