Derniers mois pour profiter d’un taux de 6% sur le LEP !

Les encours du Livret d’épargne populaire (LEP) ont déjà augmenté de plus de 11 milliards d’euros cette année pour atteindre 59 milliards, montrent les derniers chiffres de la Caisse des Dépôts à fin septembre. Ce montant comprend bien sûr les fonds versés lors de l’ouverture d’un LEP, beaucoup de Français dont les revenus ne dépassent pas les plafonds réglementaires s’étant décidés ces derniers mois à ouvrir ce livret actuellement rémunéré à un taux imbattable de 6% net.

Une collecte supérieure à celle du LDDS

Cette collecte nette du LEP dépasse même celle du Livret de développement durable et solidaire (LDDS) sur 9 mois. Le mouvement est appelé à se poursuivre avec l’augmentation du plafond du LEP à 10.000 € depuis le 1er octobre (7.700 € auparavant), sachant qu’environ la moitié de ces livrets étaient déjà remplis à ras bord fin 2022. Le LEP avait connu en 2022 sa première collecte nette positive depuis plus de 15 ans et 2023 s’annonce donc supérieure.

Baisse du taux de rémunération attendu en février 2024

Il faut par contre s’attendre à une légère baisse du taux de rémunération du LEP l’an prochain. La prochaine révision de ce taux est prévue à la mi-janvier pour être appliquée le 1er février 2024 et se basera sur la moyenne de l’inflation hors tabac du deuxième semestre 2023. Une moyenne qui pourrait tourner autour de 4,4% d’après les dernières projections de l’Insee, ou peut-être un tout petit peu plus compte tenu de la récente remontée des prix du baril de pétrole.

Le gouvernement, sur proposition du gouverneur de la Banque de France, gardera bien sûr la possibilité de minorer la baisse de ce livret destiné à préserver de l’inflation l’épargne des ménages modestes comme il l'avait fait en juillet dernier (son taux aurait dû baisser à 5,6% selon la formule de calcul). Le choix pourrait par exemple se porter sur un taux de 5%, correspondant à la moyenne annuelle de l’inflation attendue cette année.

Jusqu’à deux LEP par foyer fiscal

Les banques peuvent désormais interroger directement l’administration fiscale par voie électronique pour vérifier que les conditions d’éligibilité sont remplies lors de l’ouverture du livret et le restent chaque année. C’est le revenu fiscal de référence de l’année précédant celle de la demande (ou de l’avant-dernière) qui est pris en compte. Autrement dit le revenu fiscal de référence de 2021 ou 2022 pour une demande d’ouverture effectuée en 2023. Si votre revenu fiscal dépasse le plafond pendant une année mais qu'il repasse en dessous l'année suivante, le LEP peut être conservé. En cas de dépassement deux années de suite, la banque devra par contre le fermer.

Le LEP est réservé aux personnes majeures résidant fiscalement en France et il ne peut pas y avoir plus de deux LEP dans un même foyer fiscal. À l'ouverture, vous devez verser 30 € minimum sur votre livret. Son plafond est désormais limité à 10.000 €, soit 20.000 € pour un couple. Comme le Livret A et le LDDS, ses intérêts ne sont soumis à aucun impôt et sont calculés par quinzaine.