Dans le sillage du Livret A, le taux du CEL pourrait passer à 2,5% ou 2,75% brut cet été.
Encore peu intéressant avec son taux de rémunération actuel de 2% brut, le compte épargne logement (CEL) va bientôt devenir plus avantageux car son taux de rémunération évolue avec celui du Livret A. Contrairement au Plan d’épargne logement (PE)L dont les taux de rémunération et de droit à prêt sont fixés une fois pour toutes à la souscription, le taux du CEL peut en effet changer pendant la période d’épargne.
Le taux du CEL correspond à deux tiers de celui du Livret A, arrondi au quart de point le plus proche. D’après nos calculs, le taux du Livret A a de fortes chances d’être augmenté à 4% le 1er août 2023. Le CEL passerait ainsi à 2,75% brut, ce qui laisserait quand même 1,925% net après imposition à 30% (impôt sur le revenu et prélèvements sociaux). Les personnes non imposables ou dans la première tranche à 11% peuvent toujours opter pour l’imposition au barème de leurs intérêts, plus avantageuse.
Même dans l’hypothèse où le taux du Livret A n'augmenterait qu'à un peu moins de 4% cet été, le taux du CEL passerait au moins à 2,5% (1,75% net).
L'épargne est disponible
Des niveaux de rendement qui n’ont rien de formidables mais qui peuvent permettre de compléter un placement de liquidités à court terme ou une épargne de précaution, notamment en vue d’un achat immobilier. Car contrairement à son cousin le PEL, les retraits sur un CEL sont possibles sans entraîner une clôture du compte.
Plafond de 15.300 €
Vous pouvez d’ailleurs détenir à la fois un CEL et un PEL à condition que ces deux supports soient ouverts dans le même établissement bancaire. Le plafond du CEL est limité à 15.300 €.
Comme le PEL, le CEL peut permettre, sous certaines conditions, d’obtenir un prêt immobilier (prêt épargne logement) à taux réglementé sur une durée de 2 à 15 ans. Le montant de ce prêt est limité à 23.000 € contre 92.000 € avec le PEL. Le taux d’emprunt du CEL, qui se calcule en ajoutant une marge de 1,5 point à son taux de rémunération brut, passerait de 3,5% actuellement à 4,25% ou 4% à partir du 1er août. Ces taux resteraient donc à priori peu intéressants face aux offres bancaires.
Fiscalite
Pour les CEL ouverts avant 2018, les intérêts et la prime d’État sont exonérés d’impôt sur le revenu mais sont soumis aux prélèvements sociaux. Les CEL ouverts à partir de 2018 sont soumis aux prélèvements sociaux et à un prélèvement forfaitaire de 12,8%, soit une imposition globale de 30%.
